절세가 중요하다는 말 많이들 들어보셨을 겁니다. 그런데 막상 하려고 하면, 어떻게 해야 되는지 막막하실 텐데요. 정부에서 엄청 밀어주고 있는 절세 방법이 소개해 드리려고 합니다. 바로 ISA(Individual Savings Account)라고 하는 개인 종합 자산 관리 계좌입니다.
일반형 vs 서민형
ISA 계좌는 투자 방식에 따라 중개형, 일임형, 신탁형으로 나눠집니다. 일임형은 금융사에 모든 것을 맡기는 것이고 신탁형은 상품과 운용 방식을 정해 금융사에 정한 내용대로 운용해 달라고 맡기는 것입니다. 그리고 우리가 직접 주식 등에 투자를 할 수 있는 계좌가 바로 중개형 ISA 계좌입니다. 직접 투자를 하며 불려나갈 목적이신 분들은 당연히 중개형 ISA 계좌를 만드셔야겠죠?!
그런데 이렇게 정하고 끝이면 좋은데 또 2가지로 구분이 됩니다. 바로 일반형 ISA 계좌와 서민형 ISA 계좌입니다. 서민형 ISA 계좌는 비과세 한도를 일반형 ISA 계좌보다 2배 더 인정해 줘서 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 즉, ISA 계좌에서 500만 원 수익이 났다면, 일반형 ISA 계좌에서는 300만 원에 대해 세금을 납부해야 하는데, 서민형 ISA 계좌에서는 100만 원에 대한 세금만 납부하면 되기 때문에 그 차이는 클 수밖에 없습니다. 그렇기 때문에 아래 조건에 해당이 되는 분들은 반드시 서민형 ISA 계좌로 신청을 하거나 전환 신청을 해주셔야 합니다.
서민형 ISA 계좌 가입 조건
- 근로자: 총 급여액 5천만 원 이하(직전년도 기준)
- 사업자: 종합소득금액 3천8백만 원 이하(직전년도 기준)
단, 근로자라고 해도 추가적인 이자소득이나 배당소득, 연금소득 등이 있다면, 사업자 기준에 해당되어 서민형 ISA 계좌 신청이 불가능해질 수도 있습니다. 반드시 은행이나 증권사에 확인해 보시기 바랍니다.
또한, 일반형 중개형 ISA 계좌는 어플로 간단하게 신청이 가능하지만, 서민형 ISA 계좌의 경우 직접 방문하여 대면 신청만 가능합니다. 따라서, 서민형을 만들 수 있는지 없는지 헷갈리시는 분들은 직접 방문하여 신청을 해주시면 됩니다.
세제 혜택
이 글을 보시는 분들은 ISA 계좌에 대해서는 알고 계시겠지만, 궁금하실 분들을 위해 ISA 계좌를 만들면 받을 수 있는 혜택을 정리해 드리겠습니다.
- 일반형: 비과세 200만 원
- 서민형: 비과세 400만 원
- 공통: 비과세 한도 초과 수익 분 → 9.9% 분리과세
마지막으로 주의하셔야 할 점은 ISA 계좌는 3년의 의무기간이 존재한다는 것입니다. 의무기간 종료 전 돈을 빼는 경우에는 해당 금액에 대해서는 비과세 혜택은 받을 수 없습니다.
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